今さら聞けない!投資Q&A

投資信託にかかる税金って?

投資信託を保有・換金・償還したときに生じる利益((1)収益分配金、(2)途中換金による利益、(3)償還時の利益(償還差益))に対して税金がかかります。

■公募株式投資信託の場合
収益分配金のうち普通分配金は「配当所得」として、途中換金による利益と償還時の利益は「上場株式等の譲渡所得等」として各々課税され、いずれも税率は20.315%が適用されます。

■公募公社債投資信託の場合
iDeCoは、個人が自分の老後の年金を準備するための自助努力の制度です。
収益分配金は「利子所得」として、途中換金による利益と償還時の利益は「上場株式等の譲渡所得等」として各々課税され、いずれも税率20.315%が適用されます。

回答者はこの人

日本証券業協会 普及推進部 担当者

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