金融・証券用語集

ロールオーバー
(ろーるおーばー)

意味

一般NISAやジュニアNISAで非課税期間(5年)が終了した際に、保有している金融商品を、翌年の新たな非課税投資枠に移行(移管)すること。

解説

ロールオーバーした場合、ロールオーバーした額の分だけ非課税投資枠を使い、新規に投資できる額が少なくなります。
5年後、時価で、課税口座(特定口座または一般口座)に移すか、翌年の非課税管理勘定の非課税枠を活用して非課税保有を続けることができます。(非課税期間終了時に翌年の非課税枠を利用する場合、時価の合計額が120万円※を超えていても移管が可能です。)
※ジュニアNISAは80万円

関連リンク

NISA、つみたてNISA等について1からやさしく解説したセミナー動画もご覧ください。

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